סוף השנה מגיע ואיתו ההחלטות שעלינו לקבל כדי לממש הטבות מס שעשויות לחסוך לנו הרבה כסף. לכן ריכזנו עבורכם חמישה טיפים, שיעזרו במימוש הזכויות להטבות מס באמצעות חסכון במוצרים הפנסיונים  המובילים.

 
קופת גמל להשקעה – הזדמנות אחרונה לניצול התקרה 

• ניתן להפקיד עד 71,337 שקלים בשנה.
• חיסכון לכל מטרה ולכל תקופה, מגוון רחב של מסלולי השקעה ואפשרות פדיון בכל עת בתשלום מס רווח הון בלבד.
• קצבה פטורה ממס לחוסכים בקופת גמל להשקעה שיפדו את הכסף אחרי גיל 60. 

שכירים 

שכיר שחיסכון הפנסיה שלו החודשי אינו מחושב לפי שכרו המלא (בונוסים, מכירות וכו'), רשאי להפקיד באופן עצמאי לתוכנית פנסיונית עד 16% מהכנסתו השנתית הלא מבוטחת,  ועד תקרה של 105,600 שקלים. ניתן לקבל הטבות מס משמעויות בגין הפקדת לתכנית פנסיונית על שכר שאינו מבוטח:

• זיכוי – 5% מהכנסתו השנתית הלא מבוטחת עד סכום של 5,280 שקלים. משמעות ההטבה הינה הקטנת סכום המס לתשלום.
• ניכוי – 11% מהכנסתו השנתית עד סכום של 11,616 שקלים. משמעות ההטבה היא הקטנת ההכנסה החייבת עליה משלמים מס הכנסה, ביטוח לאומי וביטוח בריאות. הטבה זו רלוונטית לעובד ששכרו המבוטח נמוך מ- 22,000 שקלים.

שכירים בעל  שליטה 

• הפקדה לפיצויים – ההוצאה המותרת בגין הפקדה למרכיב הפיצויים לתוכנית פנסיונית עומדת על עד 12,400 שקלים לשנה.
• תגמולים כולל אובדן כושר עבודה – החברה יכולה להפקיד עד 7.5% לתגמולים (כולל הפקדה לאובדן כושר עבודה) משכר של 25,683 שקלים, מבלי שבעל השליטה יחויב במס. בנוסף, ניתן לדרוש את מלוא ההוצאה המותרת בניכוי לחברה.
• קרן השתלמות – שכיר בעל שליטה רשאי להפקיד עד 7.5% מצד המעסיק. חשוב לשים לב שההוצאה המוכרת במס עומדת על 4.5% בלבד. ניתן להפקיד 2.5% נוספים מצד העובד עד תקרת משכורת חודשית של 15,712 שקלים. רווחים שנצברו בקרן יהיו פטורים ממס רווחי הון אם הסכום שהופקד מדי שנה לא עלה על 18,600 שקלים.

עצמאים​

• תוכנית פנסיה:

• עצמאי רשאי להפקיד עד 16.5% מהכנסתו השנתית החייבת במס ועד הכנסה של 211,200 שקלים כדי לקבל את הטבות המס הבאות:
• זיכוי – 5.5% מהכנסתו השנתית עד סכום של 11,616 שקלים. משמעות ההטבה הינה קבלת החזר מס בגובה 35% מסכום זה.
• ניכוי – 11% מהכנסתו השנתית עד סכום של 23,232 שקלים. משמעות ההטבה הינה חסכון בתשלום מס הכנסה, ביטוח לאומי וביטוח בריאות בגין סכום זה. 
• קרן השתלמות

• עצמאי רשאי להפקיד 4.5% מתקרת הכנסה שנתית של 265,000 שקלים המהווים סכום של עד 11,925 שקלים כדי לקבל הטבת מס בדמות ניכוי.
• רווחים שנצברו בקרן יהיו פטורים ממס רווחי הון אם הסכום שהופקד מדי שנה לא עלה על 18,600 שקלים. 

למידע נוסף, פנו אלינו. אנו לשירותכם בכל שאלה או הבהרה בטלפון *6099 או בוואטסאפ במספר 054-6367944.